september 8, 2023

Moet ik belasting betalen wanneer ik win met gokken? Alles over kansspelbelasting

Best Betting Casinos

Moet ik belasting betalen wanneer ik win met gokken? Alles over kansspelbelasting

Inhoudsopgave

Er bestaat in Nederland een kansspelbelasting. Op het moment dat dit artikel werd geschreven werd er in Nederland nog 29,% belasting over kansspel betaald. Sinds januari 2023 is dit verhoogd naar 29,5%. Wij kunnen ons voorstellen dat jij je afvraagt of jij ook belasting moet betalen wanneer je wint met gokken.

Als speler hoef je in Nederland geen kansspelbelasting te betalen wanneer jij geld wint bij een legaal casino. Legale casino’s zijn casino’s zoals Holland Casino. Het casino betaalt de belasting voor jou. Speel je bij een illegaal casino of win je veel geld in bijvoorbeeld Las Vegas of op Malta dan moet je hier officieel wel belasting over betalen.

Op deze pagina gaan wij jou alles vertellen over kansspelbelasting.

Wanneer moet ik kansspelbelasting betalen?

Het is niet eenduidig te zeggen of je wel of geen belasting moet betalen wanneer jij gokt. Er zijn namelijk verschillende scenario’s mogelijk. In deze paragraaf proberen we situaties weer te geven om daar vervolgens bij te vertellen of je wel of geen kansspelbelasting moet betalen. Wil jij weten of je geld moet betalen aan de belastingdienst? Bekijk dan jouw situatie tussen onze voorbeelden.

Optie 1 – Je wint geld in een online casino met een KSA vergunning ✔ Nee, je hoeft geen belasting te betalen

Wanneer jij online gokt bij een casino of pokersite dan hoef jij geen belasting te betalen wanneer deze aanbieder een vergunning heeft. De aanbieder waar jij gokt betaalt in dit geval de kansspelbelasting voor jou. Zij dragen een deel van het door jou gespeelde bedrag af aan de Nederlandse belastingdienst.

Optie 2 – Je wint geld bij een casino zonder een geldige vergunning in NederlandJe moet wel kansspelbelasting afdragen

Er zijn nog steeds casino’s zonder licentie waar jij als Nederlander kunt spelen. Wij raden dit af, omdat dit illegaal is. Speel je bij een illegaal casino dan kun je niet terugvallen op de KSA wanneer jij een issue hebt met het casino. Daarbij moet jij ook officieel nog kansspelbelasting afdragen wanneer jij geld wint bij een casino zonder vergunning. Voorkom problemen en speel verstandig bij een online casino met vergunning.

Optie 3 – Je speelt bij een land gebonden casino in Nederland ✔ Nee, je hoeft geen belasting te betalen

In Nederland kun jij ook legaal gokken bij vestigingen van bijvoorbeeld Fair Play Casino of Holland Casino. En het goede nieuws is dat jij nooit kansspelbelasting hoeft te betalen wanneer jij in een vestiging speelt. Het is wel belangrijk om te weten dat jij geen belasting hoeft te betalen wanneer je in legale vestigingen speelt. Speel je in een illegaal opgezet casino dan moet je over jouw winst officieel wel kansspelbelasting betalen.

Optie 4 – Je wint bij een casino in het buitenland ✔ Binnen de EU geen belasting betalen Buiten de EU wel belasting betalen

Ben jij op vakantie of een weekendje weg dan is het leuk om een lokaal casino te bezoeken. Ook voor deze casino’s gelden regels wanneer jij terugkomt in Nederland. Win jij bijvoorbeeld geld bij een casino in Malta dan hoef jij hierover geen belasting te betalen. Het casino bevind zich binnen de EU. Deze casino’s betalen belasting voor jou in hun rechtsgebied.

Speel jij bij een casino in een land buiten de EU dan gelden er andere regels. Ben jij bijvoorbeeld in Londen en win je geld in het casino dan moet je dit officieel opgeven als inkomsten wanneer je naar Nederland komt. In de praktijk is er zo goed als niemand die dit ook echt doet. Ook is hierop weinig controle vanuit de Nederlandse belastingdienst.

Hoe hoog is de kansspelbelasting in 2023?

Op dit moment is de kansspelbelasting 29%. Je betaalt kansspelbelasting wanneer jij met gokactiviteiten een bedrag wint dat boven de €449. Kortom je gaat belasting betalen over iedere Euro die jij boven de €449 wint.

Nu is het zo in Nederland dat de aanbieder van gokactiviteiten verplicht is om kansspelbelasting af te dragen voor jou. Dat betekent dat jij, wanneer je bij legale aanbieders gokt, geen belasting hoeft af te dragen over het bedrag dat jij wint. Dit geld voor zowel online winst als winst wat jij behaald in een vestiging van een casino.

Ik wil aangifte doen van kansspelbelasting bij de belastingdienst, hoe doe ik dit?

Wanneer jij besluit om aangifte te doen van geld dat jij hebt gewonnen met gokken dan moet jij dit doen bij de Nederlandse belastingdienst. Je kunt dit doen in een paar stappen. Wij leggen de stappen voor je uit. Het is aan jou om te beslissen of je wel of geen aangifte gaat doen.

Om tot een besluit te komen moet jij je afvragen hoe groot de kans is dat de belastingdienst er achter komt dat jij geld hebt gewonnen. Win jij geld bij een Nederlandse loterij dan is die kans natuurlijk veel groter dan wanneer jij in een casino in Londen een berg geld wint.

Wanneer je besluit om aangifte te doen dan kun je onderstaande stappen volgen:

1️⃣ Bereken het bedrag dat jij moet betalen

Jij hebt geld gewonnen, dat is goed nieuws. Om belasting te betalen moet jij zelf berekenen hoeveel jij moet betalen. Je kunt dit per maand betalen. Heel simpel gezegd trek jij het geld dat je hebt verloren af van het totale bedrag dat jij hebt gewonnen. Over het verschil moet jij vervolgens 29,5% kansspelbelasting betalen. Win jij €1.000 dan moet jij dus €295 belasting afdragen.

2️⃣ Vul het aangifteformulier in

Hieronder zie je een voorbeeld van het aangifteformulier van de belastingdienst. Je kunt dit formulier downloaden op de website van de belastingdienst. Klik hier om het formulier van gokwinsten in het buitenland te downloaden. Heb jij vaker aangifte gedaan voor kansspelbelasting dan ontvang jij automatisch het formulier thuisgestuurd. Je staat dan namelijk bekend bij de belastingdienst als “gokker”.

Jij kunt het formulier online invullen op je computer of het formulier uitprinten en handmatig invullen. Op de website van de belastingdienst vind je uitgebreide informatie hoe jij dit formulier correct moet invullen. De belastingdienst raad jou aan om het formulier digitaal in te vullen. Hiermee worden fouten voorkomen.

aangifte formulier kansspelbelasting speler

Het formulier waarmee jij aangifte kunt doen bij de belastingdienst.

 

3️⃣ Stuur het formulier in per email of per post

Heb jij het formulier volledig ingevuld? Dan is het tijd om het formulier op te sturen naar de belastingdienst. De belastingdienst is nog een beetje traditioneel en vraagt jou om het formulier uitgeprint per enveloppe op te sturen naar het kantoor in Heerlen.

Het adres van de belastingdienst is:

Belastingdienst/ Kansspelbelasting
Antwoordnummer 21200
6400 TD Heerlen

Doordat het een antwoordnummer betreft hoeft er geen postzegel op de enveloppe.

Wij verwachten dat het zeer binnenkort ook mogelijk is om je aangifte per email te versturen aan de belastingdienst. Zorg er wel voor dat het formulier volledig is ingevuld, anders krijg je het gewoon weer terug en mag je alles opnieuw doen.

4️⃣ Maak het bedrag van de kansspelbelasting over naar de belastingdienst

Jij hebt zelf uitgerekend hoeveel geld jij aan kansspelbelasting moet betalen. Nadat jij het formulier hebt opgestuurd is het tijd om het bedrag over te maken. Jij moet dit zelf doen. Maak het exacte bedrag over naar het rekeningnummer van de belastingdienst.

Het rekeningnummer van de belastingdienst is: NL26 INGB 0000 4412 90 (ten name van Belastingdienst Apeldoorn)

Vermeld ook je aangiftenummer wanneer jij geld overmaakt. Anders weet de belastingdienst niet bij welk dossier de betaling hoort. Controleer uiteraard ook goed of het rekeningnummer van de belastingdienst nog klopt. Op de site van de belastingdienst en op communicatie vanuit het bedrijf staat het correcte rekeningnummer.

5️⃣ Bezwaar maken

Het is bij de belastingdienst altijd mogelijk om bezwaar aan te maken. Of het ook resultaat heeft hangt van het bezwaar af. Wij raden altijd aan om eerst een belastingadviseur te vragen voordat jij bezwaar maakt.

Wanneer je bezwaar aanmaakt moet jij wel eerst het geld betalen. Doe jij dit niet loop je het risico dat je een boete moet betalen. Betaal eerst de kansspelbelasting, maak vervolgens bezwaar aan en wacht de uitspraak af. Heb jij gelijk dan ontvang je het betaalde bedrag terug van de belastingdienst.

Onthoud dat je een bezwaar binnen 6 weken moet indienen. Stuur je bezwaar naar het volgende adres:

Belastingdienst
Kantoor Middelburg
Postbus 90121
4800 RA Breda

Vermogensbelasting over grote winsten

Wanneer jij veel geld wint in een (buitenlands) casino of tijdens een poker toernooi in het buitenland dan ontvang jij het geld in cash of op je rekening. Je betaald er op dat moment wel of geen kansspelbelasting over. Feit is wel dat het geld links of rechtsom op je bankrekening terecht komt. Win jij veel geld dan heb je kans dat je boven een bepaalde grens komt. Boven deze grens ga jij vermogensbelasting betalen. In Nederland betaal je vermogensbelasting vanaf €50.000 zonder fiscaal partner. Heb je wel een fiscaal partner dan betaal je vanaf €100.000 vermogensbelasting. Kortom wanneer je veel geld wint betaal je naast kansspelbelasting ook nog vermogensbelasting. Helaas, maar waar!

Wat valt er onder kansspel?

Over kansspel wordt er dus kansspelbelasting betaald. Dat is inmiddels wel duidelijk. Maar wat is nou eigenlijk kansspel? Kansspel is een mooie benaming voor gokken. Alles waar je geld mee kunt winnen of verliezen en waar je dus ook verslaafd aan kunt raken valt onder kansspel. Al deze vormen van kansspel is in Nederland dan ook verboden voor jongeren onder de achttien.

Soorten kansspel:

  • loterijen, bijvoorbeeld de Staatsloterij of Postcodeloterij
  • Winkelweekacties spelen
  • Sportprijsvragen
  • Casinospelen, waaronder poker en roulette
  • Speelautomaten
  • puzzels
  • Krasloten
  • Bingo
  • weddenschappen
  • Wedden op paardenraces of hondenraces
  • Promotionele kansspelen (Belspelletjes)
  • Illegale kansspelen
  • Sportweddenschappen
  • Online casino’s en bookmakers

 

Over bovengenoemde soorten kansspel wordt kansspelbelasting betaald in Nederland. Uiteraard valt illegale kansspelen ook nog onder soorten kansspel, maar aangezien dit illegaal is wordt er geen kansspelbelasting over betaald.

Is de jackpot belastingvrij?

Een vraag die veel mensen zich afvragen is of ze belasting moeten betalen over de jackpot. De Nederlandse loterij antwoord zelf het volgende op de vraag ‘Moet ik belasting betalen over de jackpot?’:

Al onze prijzen zijn vrij van kansspelbelasting.

We doen wat we zeggen. Dus: als je bij ons een prijs van een miljoen wint, krijg je ook precies een miljoen op jouw rekening. En je hoeft dus geen cent kansspelbelasting te betalen. Dat doen wij voor jou.

De Nederlandse loterij betaald dus zelf extra geld om netjes belasting af te dragen. Dit betekent dat jij het gewonnen gedrag gewoon volledig op je bankrekening gestort krijgt, maar dit verschilt per kansspelaanbieder.

Kansspelbelasting Holland Casino

Goed nieuws! Wanneer jij als Nederlandse speler gokt bij Holland Casino dan hoef jij geen kansspelbelasting te betalen. Dit geldt zowel voor het online gokken als voor het gokken in een filiaal van Holland Casino. Je hoeft bij de uitgang van het casino geen belasting te betalen wanneer je een groot bedrag wint.

Het casino draagt voor haar spelers maandelijks kansspelbelasting af. Dit doet het bedrijf door alle winsten af te trekken van de bedragen die zijn verloren in een bepaalde maand. Over het verschil betaald het bedrijf vervolgens 29,5% kansspelbelasting. Iedere maand maakt Holland Casino de verschuldigde kansspelbelasting over naar de belastingdienst. Een kleine verhoging in de kansspelbelasting is voor een bedrijf als Holland Casino meteen een significant bedrag.

Alle prijzen die jij wint bij Holland Casino of op Holland Casino Online zijn netto bedragen. Je ontvangt dus exact wat jij wint en betaald er geen belasting over. Kleine bedragen kun jij altijd gewoon cash meenemen naar huis. Win jij grotere bedragen dan kun je ervoor kiezen om dit op jouw bankrekening uit te laten betalen.

Heb jij veel geluk en win je een mega bedrag dan hoef je geen kansspelbelasting te betalen. Wel loop je het risico dat jij vermogensbelasting moet gaan betalen.

Moet ik bij Holland Casino kansspelbelasting betalen?

Nee, je hoeft bij Holland Casino geen belasting te betalen wanneer jij hier geld wint. Het casino betaald al kansspelbelasting voor jou.

Welke loterijen zijn belastingvrij?

Er is eigenlijk maar één loterij in Nederland die belasting vrij is en dat is de Nederlandse loterij, oftewel de staatsloterij. Maar let er altijd op dat bijna alle loterijen wel gewoon met netto prijzen adverteren, daar gaat in werkelijkheid gewoon nog 29,5% van af. Voorheen was dit 29%, maar sinds januari 2023 draagt men 29,5% aan kansspelbelasting af.

Nederlandse Loterijen en kansspelbelasting

Speel jij mee bij een Nederlandse loterij? Dan hoef jij geen belasting te betalen wanneer je een geldbedrag wint. De organisator van de loterij betaald de kansspelbelasting voor jou. Je kunt hierbij denken aan Vriendenloterij, Postcode loterij en Staatsloterij. Ook Toto en krasloten vallen onder de Nederlandse loterij. Win jij hier een bedrag dan is het netto.

Let wel op dat niet iedere loterij met netto prijzen adverteert. De staatsloterij doet dit bijvoorbeeld wel. Kun jij daar €1.000.000 winnen? Dan ontvang je ook daadwerkelijk €1.000.000. Bij de postcode loterij en Vriendenloterij is dit niet het geval. Win jij bij de Postcode loterij €1.000.000 dan gaat er nog 29,5% belasting vanaf. Je ontvangt dus bijna een derde minder op je bankrekening. Je hoeft niet zelf de belasting te betalen. De loterij regelt dit voor jou, jij ontvangt gewoon een lager bedrag.

Dit gebeurd ook wanneer jij bijvoorbeeld een auto wint. Heeft de auto een waarde van €10.000 dan moet jij zelf €2950 kansspelbelasting betalen om de auto te mogen ontvangen. Het is dus niet altijd interessant om een product in natura te winnen. Vaak win je iets wat je niet nodig hebt. Je moet er dan wel belasting over betalen.

Moet ik belasting betalen wanneer ik win bij Nederlandse loterijen?

Je hoeft geen kansspelbelasting te betalen wanneer je een prijs wint bij een Nederlandse loterij. De loterijen doen dit voor jou. Let wel op of prijzen netto of bruto zijn. Bij bruto prijzen moet de belasting er nog af.

Veelgestelde Vragen over kansspelbelasting

Moet ik belasting betalen wanneer ik win bij de Postcode loterij?

De Postcode loterij betaald kansspelbelasting voor jou. Bij de Postcode loterij is het wel zo dat je bruto bedragen wint. Dat betekent dat je niet het bedrag wint dat word gecommuniceerd. Kun jij bijvoorbeeld €100.000 winnen dan win je uiteindelijk na aftrek van belasting €70.500. Er gaat namelijk nog 29,5% belasting vanaf. De organisatie regelt dit voor jou.

Heeft een online casino contact met de belastingdienst?

Een online casino met een Nederlandse vergunning betaalt iedere maand kansspelbelasting aan de belastingdienst. Jij hoeft dit dus niet te doen wanneer jij wint. Een casino heeft dus alleen contact met de belastingdienst om de betaling te regelen.

Ik heb een WK Pool gewonnen. Moet ik kansspelbelasting betalen?

Je hoeft hierover geen kansspelbelasting te betalen. Voor de organisatie zijn er wel regels. Je vind deze regels op de website van de belastingdienst.

Moet ik belasting betalen als ik geld win in een casino in het buitenland?

Wanneer het casino binnen de EU staat hoef jij geen belasting te betalen. Win jij geld in bijvoorbeeld Engeland of Amerika dan moet jij wel belasting betalen over het bedrag dat je hebt gewonnen. In de praktijk is er bijna niemand die deze belasting betaalt.

Ik heb veel geld gewonnen in Las Vegas, moet ik hierover belasting betalen?

In principe moet jij belasting betalen over het geld dat jij wint in Las Vegas. Je betaalt de belasting bij terugkeer in Nederland. In de praktijk zijn er weinig mensen die dit ook daadwerkelijk doen.

Moet ik kansspelbelasting betalen wanneer ik geld win bij een online casino?

Als het casino een Nederlandse licentie heeft dan hoef jij geen belasting te betalen.

Moet ik belasting betalen als ik win met poker?

Ja, poker is een kansspel. Wanneer jij geld wint dan moet je hierover kansspelbelasting betalen. Speel je bij bijvoorbeeld Unibet of GGPoker dan betalen die bedrijven de belasting voor jou.

Hoe groot is de kans dat ik gepakt wordt als ik geen kansspelbelasting betaal?

De kans is extreem klein om gepakt te worden wanneer jij geld hebt gewonnen in een buitenlands casino. Win jij geld bij een Nederlandse loterij dan is de kans uiteraard een stuk groter.

Plaats een reactie